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據(jù)財政部網(wǎng)站消息，為做好駐津中央預(yù)算單位2022年度內(nèi)控報告編報情況分析評價工作，天津監(jiān)管局高度重視，周密組織，創(chuàng)新優(yōu)化審核方式方法，切實(shí)規(guī)范和加強(qiáng)駐津中央預(yù)算單位內(nèi)部控制管理工作。

一、積極準(zhǔn)備，周密部署，強(qiáng)化責(zé)任

我局迅速制定駐津中央預(yù)算單位2022年度內(nèi)部控制報告編報審核工作實(shí)施方案，明確核查依據(jù)、核查范圍、核查內(nèi)容、時間節(jié)點(diǎn)。組織學(xué)習(xí)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制相關(guān)文件，結(jié)合往年預(yù)算單位填報情況，逐條梳理重點(diǎn)、難點(diǎn)問題，建立與預(yù)算單位財務(wù)、內(nèi)審等相關(guān)部門專人聯(lián)絡(luò)機(jī)制，層層落實(shí)責(zé)任，細(xì)化分解任務(wù)，強(qiáng)化核查責(zé)任。

二、以點(diǎn)帶面，突出重點(diǎn)，開展審核

閱研駐津預(yù)算單位書面內(nèi)控報告，結(jié)合預(yù)算監(jiān)管工作以及日常監(jiān)管發(fā)現(xiàn)的問題，通過查閱佐證附件、調(diào)研訪談、抽取部分預(yù)算單位現(xiàn)場交叉講解的方式，核查內(nèi)控報告填報的真實(shí)性、完整性和規(guī)范性。總結(jié)相關(guān)內(nèi)控問題，通過問題開展重點(diǎn)核查，嚴(yán)格審核管理，統(tǒng)一核查口徑和模板，提高核查工作效率。主動與預(yù)算單位溝通聯(lián)系，提出疑點(diǎn)問題，要求預(yù)算單位補(bǔ)充提供相關(guān)證明材料，核實(shí)確有問題的，及時解惑答疑，促進(jìn)預(yù)算單位提升內(nèi)部控制管理水平。

三、實(shí)事求是，全面客觀，提出問題

選取內(nèi)控報告編制較好的單位作為典型，針對其及時更新的內(nèi)部控制機(jī)構(gòu)、職責(zé)明確的內(nèi)部控制機(jī)構(gòu)設(shè)置、定期開展的內(nèi)部輪崗或關(guān)鍵崗位審計、有效的信息系統(tǒng)層面內(nèi)部控制建設(shè)等情況進(jìn)行深入研討分析。在肯定預(yù)算單位高質(zhì)量內(nèi)控管理的同時，就發(fā)現(xiàn)的問題提出合理化建議，督促其整改�！耙詧蟠俳ā贝龠M(jìn)預(yù)算單位提高成效，推進(jìn)內(nèi)控體系在完善單位管理制度、績效管理、監(jiān)督問責(zé)、干部選拔任用等方面的應(yīng)用，以便充分展現(xiàn)內(nèi)控工作成效。